局财务管理办法

为严格县局财务管理，规范县局财务行为，提高经费使用效率，强化廉政风险防控，经县局党组会议研究决定，特制定本管理办法。

第一条 机关财务开支必须严格按照国家财务制度的规定及年初预算办理，对违反规定的支出，财会人员有权拒绝审核及支付。

第二条 所有报销原始凭证必须真实、合法、内容完整，报销经办人对原始凭证负有直接责任。

第三条　机关财务实行审批制。报销金额小于1万元的，先由财务会计审核，再经办公室主任确认复核签批，分管财务领导审批后交由出纳报销；报销金额1万元以上，必须经党组会议研究通过，并附有相关会议记录或“三重一大”审批表，由领导班子全体成员签注意见后，按报销程序，再经县局主要领导签批后方可报销。

第四条　财务现金管理及报销方式。公务经费报销尽量减少现金支付，确需零星支付现金的，一次性支出在500元以下，支付现金，一次性支出大于500元，财务必须出具转账支票或者进行电汇。

第五条 差旅费报销补充细则。机关人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，县局报销往返公杂费